【摘要】鄉(xiāng)村信用問題是關系鄉(xiāng)村社會發(fā)展以及鄉(xiāng)村振興的重要問題。鄉(xiāng)村信用體系則是社會信用體系的重要組成部分，健全的鄉(xiāng)村信用體系能夠推動鄉(xiāng)村有效治理、鄉(xiāng)村產業(yè)發(fā)展和鄉(xiāng)村社會的全面進步。我國鄉(xiāng)村信用建設還存在理想與現實的差距，在鄉(xiāng)村振興背景之下，構建什么樣的鄉(xiāng)村信用體系基于我們作出的價值選擇。當今數字技術的發(fā)展使數據成為信用體系建設的核心要素，故需順應社會變革，把握信用背后的金融應用，加快構建與社會發(fā)展相適應的鄉(xiāng)村信用體系。

【關鍵詞】鄉(xiāng)村信用 信息數據 金融應用

【中圖分類號】F832 【文獻標識碼】A

【DOI】10.16619/j.cnki.rmltxsqy.2022.19.010

鄉(xiāng)村信用體系是社會信用體系的重要組成部分，良好的鄉(xiāng)村信用體系能推動鄉(xiāng)村有效治理、鄉(xiāng)村產業(yè)發(fā)展和鄉(xiāng)村社會的全面進步。推動鄉(xiāng)村信用體系建設，就是要不斷推動帕累托改進（Pareto Improvement），促進鄉(xiāng)村社會的良好運行，讓鄉(xiāng)村社會趨近于帕累托最優(yōu)。從金融角度理解，金融的核心是締約交易，終極本質是人與人之間的信用關系。作為鄉(xiāng)村金融的重要組成部分，鄉(xiāng)村信用體系是金融服務鄉(xiāng)村振興的重要制度基礎，是衡量一個地方鄉(xiāng)村金融生態(tài)的重要指標。我們究竟需要什么樣的鄉(xiāng)村信用體系，這既是一種價值判斷，也是一種路徑選擇。

鄉(xiāng)村信用建設的現實差距

鄉(xiāng)村信用問題是關系鄉(xiāng)村社會發(fā)展以及鄉(xiāng)村振興的重要問題。黨中央高度重視鄉(xiāng)村信用體系建設，2020～2022年的中央一號文件中明確指出：“鼓勵地方政府開展縣域農戶、中小企業(yè)信用等級評價”，“支持市縣構建域內共享的涉農信用信息數據庫，用3年時間基本建成比較完善的新型農業(yè)經營主體信用體系”，“深入開展農村信用體系建設，發(fā)展農戶信用貸款”。[1]《社會信用體系建設規(guī)劃綱要（2014-2020年）》要求，積極推進農村信用體系建設；《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃（2018-2022年）》中要求，充分發(fā)揮全國信用信息共享平臺和金融信用信息基礎數據庫的作用，探索開發(fā)新型信用類金融支農產品和服務；《“十四五”推進農業(yè)農村現代化規(guī)劃》中明確提出，通過涉農信用信息數據庫建設，在“十四五”期間基本建成新型農業(yè)經營主體信用體系。

在國家制度建設層面，多年前已經開始著手頂層制度設計和相應的基礎設施建設，如由中國人民銀行牽頭建設的征信系統(tǒng)，通過采集、整理、加工企業(yè)和個人的基本信息、信貸信息及反映其信用狀況的其他信息，依法向放貸機構、社會公眾提供信用報告查詢等征信服務。到2020年，累計為近1.9億農戶建立信用檔案，其中開展信用評定的農戶為1.33億戶。[2]

但也應該看到理想的制度設計與預期效果之間仍有距離，我國鄉(xiāng)村信用體系建設在認知、建設、應用等方面同預期之間仍然存在一定差距。

認識的差距。諾貝爾和平獎獲得者、孟加拉國經濟學家穆罕默德·尤努斯，創(chuàng)辦了孟加拉鄉(xiāng)村銀行（也譯作格萊珉銀行），被譽為窮人的銀行家。其基于鄉(xiāng)村窮人的信用基本邏輯，基于互信、責任、參與及創(chuàng)造力而設計的信貸制度，不要求抵押，也不要求擔保，為窮人提供小額貸款，徹底顛覆了“窮人缺乏信用”“無恒產者無恒言”“貸大不貸小”的傳統(tǒng)銀行經營觀念。我國鄉(xiāng)村并不缺乏信用，但目前一些商業(yè)性鄉(xiāng)村金融服務仍然習慣性遵循商業(yè)化、城市化的模式和傳統(tǒng)做法，“是以假設信用欠缺為起點，為了資金安全，只將資金貸給有擔保、有抵押的客戶。農民無擔保、無抵押，很難從金融機構貸到款”。[3]這就用抵押制度否定了信用文化的力量。因此，需要提高認識，認識到農民是有信用的，只是現實中一些銀行等金融部門缺乏發(fā)現農民信用的方法、手段、路徑。2008年，格萊珉銀行美國分行落地紐約，在當年金融危機爆發(fā)的背景下，其在美國的貸款回收率超過99%。[4]脫貧攻堅戰(zhàn)略實施以來，我國扶貧小額信貸累計發(fā)放7100多億元，這些款項有力支持脫貧攻堅戰(zhàn)取得全面勝利。[5]

建設的差距。信用建立在鄉(xiāng)村經濟社會發(fā)展現實水平的基礎之上，與鄉(xiāng)村社會的全面發(fā)展成正相關。信用建設是以信任為前提，以良好的信任關系為基礎，通過交往進行的理性選擇，也是以誠實守信為要求，主動而為建立起來的。當信任成為社會關系中人們的共同選擇，具備適當的社會條件和環(huán)境作用，就能確定為基本價值取向，轉化為一種普遍的社會傾向與文化共識。信用建設的重心是弘揚守信踐約的主流文化，把對失信行為的社會懲戒作為信用建設的重要補充，凈化信任文化的社會條件和環(huán)境。金融的本質是信用，農村的信用、農民的信用就是可以交換金融資源的可變現資產，是現代技術條件下更加可靠的金融資產，是鄉(xiāng)村金融制度設計的起點。但是現實中仍然存在以傳統(tǒng)思維開展信用建設的問題，沒有關注當下鄉(xiāng)村信用形成機制以及內在結構的變化。如果把信用體系建設當成社會管理的一項日常工作，就容易成為脫離實際、束之高閣的制度擺設。

應用的差距。加強鄉(xiāng)村信用體系建設，國家層面出臺過很多政策，如2022年中國人民銀行提出：“積極推進新型農業(yè)經營主體信用評價，加快建設新型農業(yè)經營主體信用體系。探索開展信用救助，創(chuàng)新信用評價結果運用。”[6]中國銀保監(jiān)會提出：“積極推動地方政府構建新型農業(yè)經營主體信息共享機制。銀行機構要充分運用各級農業(yè)農村部門定期更新發(fā)布的農民合作社示范社、示范家庭農場、規(guī)模養(yǎng)殖場和農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)、農業(yè)社會化服務組織名單，積極發(fā)展面向新型農業(yè)經營主體的首貸、信用貸。”[7]很多地方黨委政府主動實踐，例如，2016年，湖北省即下發(fā)了《關于全面推進湖北省農村信用體系建設的指導意見》。但就普遍而言，鄉(xiāng)村還沒有建立穩(wěn)定的信用應用場景和應用機制。信用與金融是相通的，信用的核心在于金融的應用。從2009年央行印發(fā)《中國人民銀行關于推進農村信用體系建設工作的指導意見》算起，以金融應用為核心的農村信用體系建設至今已經十幾年了，但目前在鄉(xiāng)村還沒有形成一個信用建設、評價、應用的成熟機制，各項支農惠農金融政策的出臺，都是建立在普遍意義的抵押擔保文化之上。因此，亟待建立一種激勵應用機制，積極推進鄉(xiāng)村信用體系建設并使之成為一項基本社會制度追求和信用建設的主流文化，為守信者創(chuàng)造更多的社會合作機會，鼓勵更多的人崇尚鄉(xiāng)村信用和創(chuàng)造鄉(xiāng)村信用。

鄉(xiāng)村信用建設的價值選擇

信用的約束：道德與規(guī)制。信用對鄉(xiāng)村社會中人的約束究竟是基于道德還是基于規(guī)制？既然建立在人際關系規(guī)范下的信任，是鄉(xiāng)村社會的秩序基礎，那么秩序維護的基本力量還是來源于規(guī)制。《鄉(xiāng)村振興促進法》第三十條要求在鄉(xiāng)村積極提倡誠實守信，第四十一條規(guī)定：“建立健全黨委領導、政府負責、民主協(xié)商、社會協(xié)同、公眾參與、法治保障、科技支撐的現代鄉(xiāng)村社會治理體制和自治、法治、德治相結合的鄉(xiāng)村社會治理體系，建設充滿活力、和諧有序的善治鄉(xiāng)村”。不過“一定量的自律是必要的，但不是要替代法律，而是作為法律所不能及范疇的一種補充措施，是一種超越法律的理念”[8]，這就是道德在信用建設中所起的作用。現實中，規(guī)制若沒有傳統(tǒng)道德因素的影響，往往不僅不能達到應有效果，甚至還會產生反作用。傳統(tǒng)鄉(xiāng)村金融交易中，抵押文化是支撐金融制度的內核。“農村土地經營權”、“農村住房財產權”的抵押放行，一方面是政策及法律對這種抵押制度的許可與創(chuàng)新，另一方面也是基于鄉(xiāng)村無信用的制度假設。金融不信任鄉(xiāng)村，鄉(xiāng)村接觸不了金融，鄉(xiāng)村社會進入無解的二元悖論。如何將道德的軟約束與必需的規(guī)制結合起來，是對信用的理論與實踐的考驗。信用建立在普遍意義的道德之上，而信用體系的建設需要規(guī)制的約束與界定。

信用的產生：他律與自覺。信用自覺，是指在鄉(xiāng)村的熟人社會內部，基于人倫的信任及親情、血緣的社會紐帶，對于守信踐約高度自我約束的主觀態(tài)度。以信用為紐帶，用潛移默化的非正式規(guī)則和借錢還錢的樸素主流價值態(tài)度，推動農村社會中普遍的熟人借貸和友情借貸。而成熟穩(wěn)定的鄉(xiāng)村社會結構的顯著標志，一定是守信自覺與金融自治。但是，隨著鄉(xiāng)村社區(qū)的不斷延展，“熟人社會”不斷與外界交往，信用的自覺是不夠的。信用體系對于經濟治理體系、社會治理體系都具有特殊價值。即使是在鄉(xiāng)村社會的內部，這種信用是自然樸素的，同時也是脆弱的和經不住利益誘惑的。特別是城鄉(xiāng)融合發(fā)展沖破了鄉(xiāng)村社區(qū)的封閉，在外界的影響下，信用狀況容易變形，這就需要信用的制度化規(guī)范化建設，需要規(guī)制做保障。對于長期從事農業(yè)生產與外界交往較少的農民而言，信用狀況是隱性的，就需要對其顯性化，甚至需要社會的增信機制。因此，從實踐看，增信與他律的信用培育是必需的。

信用的功用：激勵與懲罰。信用的功用或者說社會價值在于，通過信用體系的制度創(chuàng)設，讓信用的具備與否一目了然，并讓失信者承擔相應的社會后果。這個制度設計的核心取決于社會對信用的價值選擇，是以讓不講信用的人受到社會的消極評價并承擔由此帶來的后果為主，還是通過正向激勵讓人們嘗到講信用的甜頭，更多地去守信踐約，形成良性互動機制，抑或是兩者兼有？

《中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定》指出：“加強社會誠信建設，健全公民和組織守法信用記錄，完善守法誠信褒獎機制和違法失信行為懲戒機制”[9]。為加快鄉(xiāng)村信用建設速度，在開始階段，更要形成懲戒大于褒獎的態(tài)勢。近期，中央各有關部門共同出臺一系列聯(lián)合懲戒措施，大力推進失信聯(lián)合懲戒工作，“確保‘過懲相當’。按照合法、關聯(lián)、比例原則，依照失信懲戒措施清單，根據失信行為的性質和嚴重程度，采取輕重適度的懲戒措施，防止小過重懲。”[10]此外，從中國銀保監(jiān)會系列政策制度中可以看出，金融監(jiān)管對信用的基本態(tài)度主要是把信用建設建立在懲戒追責的基礎之上，體現了對失信行為的懲戒思想。但全面推進鄉(xiāng)村振興，鄉(xiāng)村金融需要發(fā)展與之相適應的信用體系，更需要善用信用的激勵功能去推動鄉(xiāng)村信用文化建設。建立在單純失信懲戒主義基礎之上的信用體系，客觀上容易把鄉(xiāng)村中越來越多的人排斥在鄉(xiāng)村金融體系之外。社會信用建設需要制度的引領、規(guī)范與保障，制度建設是決定信用社會建設成敗的關鍵。在鄉(xiāng)村，為村民、村企全面建立信用檔案，記錄信用動態(tài)現狀，通過科技手段為他們的信用精準畫像，構建一整套的長效機制，才能引導人們普遍尊崇并自覺守信。

信用的構建：文化與技術。千百年來，農民與農民之間，特別是在傳統(tǒng)社區(qū)以內，即使沒有法律干預，也往往能保持有效的信用約束，這是鄉(xiāng)村社區(qū)有效的治理傳統(tǒng)，也是村民之間固有的習俗與文化，是維持鄉(xiāng)村社會結構的基本力量。但文化是非顯性的，社會的發(fā)展進步使得鄉(xiāng)村社區(qū)需要對外交往，若信用沒有一個準確的表達方式，農民之間以及農民對外交往特別是經濟上的交往交易就會存在困難，因此信用需要顯性的外在表達形式，而且這種形式應是客觀理性的，因為口頭或者主觀的信用評價不能令人信服。

商業(yè)銀行在鄉(xiāng)村衡量信用的方式是按基本信息、信用信息、生產經營信息、行為信息、資產負債信息、個性化信息這七大維度構建農戶信貸授信模型。該方式存在的問題是在農村，農民、合作社、中小企業(yè)等很難建立規(guī)范的會計報表及正式的賬務體系，以會計報表數據分析評估鄉(xiāng)村農民、企業(yè)的經濟實力及償債能力往往無法實現。真實反映鄉(xiāng)村主體的信用現狀，最終還是要靠一套規(guī)范的信用評價體系來反映技術規(guī)則、方式方法和流程等，現代技術的發(fā)展，讓數字、數據成為信用顯性表達的基本工具。數字鄉(xiāng)村建設有利于賦能鄉(xiāng)村公共服務，也為準確評價鄉(xiāng)村信用帶來可能。數據對于鄉(xiāng)村振興金融服務極具價值，是鄉(xiāng)村信用評價體系最為重要的底層支撐與技術內核。

鄉(xiāng)村信用體系的構建思考

2021年，中央一號文件明確提出：“支持市縣構建域內共享的涉農信用信息數據庫，用3年時間基本建成比較完善的新型農業(yè)經營主體信用體系。”[11]鄉(xiāng)村信用體系建設是鄉(xiāng)村振興主題之下重要的體制機制建設，涉及到對地方鄉(xiāng)村社會發(fā)展的全面評價，是各地黨委政府重要的農村工作內容，必須堅持黨委領導、政府主導、社會各方參與。

鄉(xiāng)村信用建設的制度表達——信息數據。鄉(xiāng)村信用體系的構建直接影響鄉(xiāng)村社會發(fā)展的效益效率。過去在鄉(xiāng)村開展的“信用村、信用戶”評比工作是建立在傳統(tǒng)的鄉(xiāng)村管理基礎之上，沒有科學化、制度化的信用評價指標體系，也缺乏有效的科技手段，信用評價呈現存在主觀性、隨意性的傾向。理想的狀態(tài)下，信用狀況應該是數字化表達、動態(tài)化管理、權威性認定、制度化應用的結合，當前運用數據工具技術是表達鄉(xiāng)村信用的理想、現實而又便捷的選擇。對于金融來說，基于數據可以設立這樣的目標與邏輯，鄉(xiāng)村主體也即信用主體生產數據，社會、行業(yè)有效整合數據，政府管理數據，金融應用數據，最終讓鄉(xiāng)村的信用變現為發(fā)展產業(yè)的有效資產和金融交易的有效對價。

加強信用的信息工作，是信用建設的前提。首先，應當科學合理地建立當地信息采集指標體系。這個指標體系的維度設定十分重要，應根據當地鄉(xiāng)村經濟社會的特點以及農民和其他涉農經營主體的現實表現，因地制宜、科學合理地設計信息收集項目。在生產維度，圍繞農戶及新型農業(yè)經營主體的登記注冊信息、經營信息、生產資料、生產銷售、生產補貼等要素進行信息收集；在生活維度，收集包括水、電、煤、電信等使用、欠費信息，以及農戶醫(yī)保、社保、補貼等信息；在日常社交維度，收集鄰里關系、家庭關系、不良嗜好以及評先評優(yōu)、行政處罰信息等；在金融維度，收集包括投保種類、保險金額、參保時間等參保信息和授信（貸款）信息等。這些信息數據基本能真實反映出鄉(xiāng)村主體的信用狀況，范圍越全面，數據越有用，應用越準確。其次，應在政府統(tǒng)籌下，強化信息數據的初始采集與積累。按照“必要性兼顧采集可持續(xù)性”的思路，深入調研掌握當地公共信用信息服務平臺主管部門、農村網格化管理部門、工商管理部門、新型農業(yè)經營主體主管部門、扶貧辦等職能部門和涉農金融機構信息系統(tǒng)保存的農村經濟主體信用信息狀況。對照前述信息采集指標體系，按照“批量采集為主，手工采集為輔”的思路，明確相關部門、單位的職責分工，建立信息采集、共享和更新長效機制。隨著智能手機在農村的推廣使用和移動互聯(lián)網的普及，移動互聯(lián)網技術、分布式記賬技術、平臺直連等手段，為全面構建與金融應用相對接的鄉(xiāng)村信用體系提供了可能。早在2016年，湖北省在推進農村信用體系建設工作中，也是把數據、信息作為信用建設的基本工具，提出搭建以“數據庫＋網絡”為核心的農村經濟主體信用信息平臺，有效整合相關各方的信息資源和提供服務的整體思路。[12]最后，應充分整合現有的人民銀行金融網間互聯(lián)平臺、農村網格化專用網絡、政府電子政務網等網絡資源，根據相關各方現有的網絡連接狀況，選擇安全便捷的信息傳輸網絡，實現農村經濟主體信用信息服務平臺與相關部門、單位信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通、信息共享。

鄉(xiāng)村信用建設的機制重點——金融應用。戈志武認為，鄉(xiāng)村信用體系是包含農村經濟主體、信用基礎制度、信用標準、聯(lián)合獎懲機制、金融交易等在內的有機系統(tǒng)。[13]謝立敏認為，鄉(xiāng)村信用體系是對相關法律主體、經濟主體間的信用關系、管理模式等方面進行明確規(guī)定的有機系統(tǒng)，是鄉(xiāng)村地區(qū)開展金融活動、維護正常交易秩序的基本保障。[14]也有人認為，鄉(xiāng)村信用體系是金融機構、借貸雙方以及農村基層政府三者間相互關聯(lián)、相互影響的金融環(huán)境。[15]依照信用的金融邏輯，鄉(xiāng)村信用體系實質是一套包含了鄉(xiāng)村信用法律和規(guī)章制度、政府主體、自律性組織、經濟主體、信用工具、征信規(guī)范標準、信用普及教育、信用懲戒和修復等要素在內的，相互聯(lián)系、相互影響、相互作用的金融系統(tǒng)。[16]

信用體系建設是鄉(xiāng)村振興中的焦點，更是鄉(xiāng)村金融中的難點。簡單地把城市和工商業(yè)信用體系建設的經驗邏輯推廣到農業(yè)農村，解決不了諸多現實問題。金融的本質是信用，信用的關鍵是信息。農民組織化后，更容易成規(guī)模地獲取農民生產、生活等社會信息，緩解農民與銀行之間信息不對稱的狀況，有助于提升農民的信用評價與應用，同時提升銀行控制風險的能力。構建良好的鄉(xiāng)村信用體系，金融部門才能更好地識別服務對象，精準創(chuàng)設服務產品，有效防范鄉(xiāng)村金融風險。因此，應建立以金融應用為重點的信用機制。

一是要重視金融對鄉(xiāng)村信用體系建設的促進功能。健全的信用體系是鄉(xiāng)村金融發(fā)展的重要保障，同時鄉(xiāng)村金融的進一步發(fā)展，也為加速構建與之相適應的鄉(xiāng)村信用體系提供目標、動力和牽引。黨的十八大以來，金融監(jiān)管部門高度重視推動金融服務鄉(xiāng)村信用體系建設工作，出臺了十幾項信用體系建設相關的專門文件，通過客觀評價、政府增信、建立政府風險補償機制等手段，在政府主導的信用區(qū)域、信用村戶創(chuàng)建活動中，提升金融的意識和能力，發(fā)揮信用信息服務農村經濟主體的融資功能。強化部門間信息互聯(lián)互通，發(fā)揮數據信息整合協(xié)同的價值，構建守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒機制，不斷提高農村地區(qū)各類經濟主體在金融應用中的信用意識，優(yōu)化農村金融生態(tài)環(huán)境。[17]

二是要強化信用評價結果的金融應用。信用應用是鄉(xiāng)村信用體系中最核心的步驟，沒有兌現以金融資源為主要內容的變現機制，不能體現守信激勵和失信懲戒的價值取向與社會期待，信用體系將如同空中樓閣。金融部門要關注農戶信用的培育和激勵，建立科學有效的農戶信用評價方法，把農戶信用評價結果與農戶貸款審核和管理相結合，促進農戶的信用建設，強化農戶的信用約束。對“信用戶”“信用村”“信用企業(yè)”“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”“信用縣”等信用評價結果，實行差別化兌現政策。通過不同的金融政策措施，使守信者得到實惠，失信者受到有效制約，使誠信成為鄉(xiāng)村普遍認同并自覺遵循的價值追求和行為準則。綜上所述，涉農金融信息化發(fā)展水平決定了金融供給，如果說信用體系建設是優(yōu)化鄉(xiāng)村金融生態(tài)的必由之路，那么鄉(xiāng)村金融的發(fā)展也促進了鄉(xiāng)村信用體系的構建。

注釋

[1]參見《中共中央 國務院關于抓好“三農”領域重點工作確保如期實現全面小康的意見》（2020年），《中共中央 國務院關于全面推進鄉(xiāng)村振興加快農業(yè)農村現代化的意見》（2021年），《中共中央 國務院關于做好2022年全面推進鄉(xiāng)村振興重點工作的意見》（2022年）。

[2]中國人民銀行農村金融服務研究小組編：《中國農村金融服務報告（2020）》，北京：中國金融出版社，2021年，第84頁。

[3]吳敏：《在農村金融改革中做好信用文章》，《人民日報》，2014年12月4日。

[4]張藝凡：《合珉模式的中國實踐》，《中國商界》，2015年第11期。

[5]《國新辦舉行上半年金融統(tǒng)計數據情況新聞發(fā)布會》，2021年7月13日，http://www.scio.gov.cn/xwfbh/xwbfbh/wqfbh/44687/46241/index.htm。

[6]中國人民銀行：《關于做好2022年金融支持全面推進鄉(xiāng)村振興重點工作的意見》，2022年3月30日，http://www.pbc.gov.cn/jinrongshichangsi/147160/147289/147301/4519524/index.html。

[7]《中國銀保監(jiān)會辦公廳關于2022年銀行業(yè)保險業(yè)服務全面推進鄉(xiāng)村振興重點工作的通知》，2022年4月7日，http://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2022-04/07/content_5683833.htm。

[8]博特賴特：《金融倫理學》，靜也譯，北京大學出版社，2002年，第8頁。

[9]《中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定》，2014年10月28日，http://www.gov.cn/zhengce/2014-10/28/content_2771946.htm。

[10]《國務院辦公廳關于進一步完善失信約束制度構建誠信建設長效機制的指導意見》，2020年12月18日，http://www.gov.cn/zhengce/content/2020-12/18/content_5570954.htm。

[11]參見《中共中央 國務院關于全面推進鄉(xiāng)村振興加快農業(yè)農村現代化的意見》（2021年）。

[12]《關于全面推進湖北省農村信用體系建設的指導意見》，2016年8月25日，http://www.xgsme.cn/ArticleDetail.aspx?objectid=950。

[13]戈志武：《基于金融精準扶貧視角的農村信用體系建設研究——以廣東為例》，《西南金融》，2017年第12期。

[14]謝立敏：《農村信用體系建設的思考》，《科學與財富》，2020年第32期。

[15]王嘉蕾：《農村信用體系建設研究》，《財經界·學術版》，2015年第9期。

[16]北京清芬新金融研究院：《我國鄉(xiāng)村信用體系建設與創(chuàng)新理論研究》，2022年5月6日，https://www.tsingfen.org.cn/06101254895.html。

[17]如《中國人民銀行關于推進農村信用體系建設工作的指導意見》（2009年）；《中國人民銀行關于全面推進中小企業(yè)和農村信用體系建設的意見》（2015年）；《中國銀監(jiān)會辦公廳關于進一步加強銀行業(yè)誠信建設的通知》（2016年）；《人民銀行 銀保監(jiān)會 證監(jiān)會 財政部 農業(yè)農村部關于金融服務鄉(xiāng)村振興的指導意見》（2019年）；《人民銀行 銀保監(jiān)會 證監(jiān)會 財政部 農業(yè)農村部 鄉(xiāng)村振興局關于金融支持鞏固拓展脫貧攻堅成果 全面推進鄉(xiāng)村振興的意見》（2021年）；《中國人民銀行關于做好2022年金融支持全面推進鄉(xiāng)村振興重點工作的意見》（2022年）。

責 編／包 鈺（見習）

李燕，西南政法大學民商法學院教授、博導，營商環(huán)境與社會信用研究院院長。研究方向為民商法。主要著作有《獨立擔保法律制度研究：見索即付銀行保函的理論與實踐》、《商務律師實務指引》（主編）等。