日前，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于促進企業(yè)集團財務公司規(guī)范健康發(fā)展 提升監(jiān)管質(zhì)效的指導意見》，著力推進財務公司堅守主責主業(yè)，堅持差異化、特色化、專業(yè)化發(fā)展，為服務社會經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮必要有益的補充作用。

企業(yè)集團的財務公司作為持牌非銀行金融機構(gòu)，“依托集團、服務集團”，是集團型公司產(chǎn)融結(jié)合的重要載體和關(guān)鍵力量。作為企業(yè)集團的“內(nèi)部銀行”，財務公司如何讓資金看得見、管得住、用得好？如何發(fā)揮金融職能服務實體經(jīng)濟？記者近日來到江蘇省，實地探尋財務公司如何架好金融與實體之間的“橋梁”。

解決行業(yè)痛點

財務公司是以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，依托企業(yè)集團、服務企業(yè)集團，為企業(yè)集團成員單位提供金融服務的非銀行金融機構(gòu)。數(shù)據(jù)顯示，2023年末，我國財務公司行業(yè)法人機構(gòu)為241家。行業(yè)資產(chǎn)總額為8.97萬億元，較上一年年末增長723.91億元，同比增長0.81%。

作為集團內(nèi)部的“銀行”，財務公司主要負責集團內(nèi)部的資金調(diào)配，包括吸收集團成員存款、辦理貸款和資金結(jié)算等業(yè)務。對集團的作用主要體現(xiàn)在提高集團資金使用效率、及時解決集團成員資金短缺問題和降低融資成本。財務公司負責集團內(nèi)部資金的“統(tǒng)借統(tǒng)還”業(yè)務，相較企業(yè)單獨融資而言規(guī)模更大，融資成本更低。

中國財務公司協(xié)會黨委委員、專職副會長陶東平表示，財務公司的金融服務體現(xiàn)在通過專業(yè)金融服務和資源整合能力，努力為集團及成員企業(yè)減費讓利、降本增效，同時也幫助成員單位向資金優(yōu)化統(tǒng)籌管理要效益。“這是財務公司區(qū)別于其他金融機構(gòu)的特色。”陶東平說。

“依托集團、服務集團”一直以來都是企業(yè)集團財務公司的功能定位。面對集團內(nèi)企業(yè)融資窘境，部分財務公司圍繞行業(yè)“痛點”積極拓展融資渠道，為集團內(nèi)成員企業(yè)降本增效。江蘇新能海力海上風力發(fā)電有限公司（以下簡稱“新能海力”）是江蘇省國信集團的所屬公司，2023年10月，新能海力向江蘇省國信集團申請幫助其解決支付工程設備款等資金缺口問題和降低融資成本的需求。

面對新能海力綜合融資成本居高不下的情況，在國信集團的支持下，國信財務公司會同相關(guān)方周密設計融資方案，確定先通過發(fā)行永續(xù)產(chǎn)品增加權(quán)益性資金，再根據(jù)各家金融機構(gòu)提款條件和要求安排提款順序及金額的工作思路，2023年12月初，在江蘇國信財務公司協(xié)助下，新能海力成功發(fā)行永續(xù)產(chǎn)品。

江蘇國信財務公司總裁李紅霞表示，該融資方案一方面增加了新能海力的權(quán)益資金，擴大了其貸款規(guī)模，為銀行以低息貸款置換存量高息融資款和新增貸款投放、解決其工程設備款支付需求創(chuàng)造了條件；另一方面通過引入一家增量金融機構(gòu)，發(fā)揮增量金融機構(gòu)的“鲇魚效應”，引導其他存量金融機構(gòu)降低融資利率，從而助力企業(yè)降低融資成本。

記者了解到，在江蘇國信財務公司的協(xié)助下，新能海力2023年四季度3.4億元工程設備款的支付需求和2024年約9億元的用款需求得到了有力支持，保障了新能海力到期融資款的按時兌付，維護了企業(yè)的信用。同時，該融資方案還優(yōu)化了新能海力的融資結(jié)構(gòu)，降低了融資成本。經(jīng)測算，新能海力在貸款期內(nèi)可累計節(jié)約融資成本約4.65億元。

“財務公司是連接集團內(nèi)實體經(jīng)濟和外部金融機構(gòu)的橋梁紐帶，肩負著落實集團‘產(chǎn)融結(jié)合一盤棋’戰(zhàn)略作用，為集團主業(yè)和實體經(jīng)濟發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)的金融支持和資金保障。”李紅霞表示，財務公司作為集團“首席融資顧問”，協(xié)同集團財務部分析研判當前的經(jīng)濟、金融形勢，為集團和成員單位的籌融資工作提供專業(yè)金融支持，協(xié)助集團優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，鎖定低成本資金，實現(xiàn)集團整體效益最大化。

助力綠色發(fā)展

近年來，隨著綠色金融的不斷發(fā)展，越來越多的金融機構(gòu)開始涉足綠色金融市場。綠色債券、綠色信貸、綠色基金等金融產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，為環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展項目提供了資金支持。

作為與實體經(jīng)濟聯(lián)系緊密的金融機構(gòu)，企業(yè)集團財務公司自然成為助推綠色低碳發(fā)展不可或缺的一股金融力量，助推行業(yè)不斷向“綠”而生。記者在江蘇交通控股集團財務有限公司（以下簡稱“交控財務”）調(diào)研時了解到，交控財務近年來積極探索新興綠色金融服務模式，持續(xù)關(guān)注集團內(nèi)綠色產(chǎn)業(yè)板塊發(fā)展、綠色能源項目建設計劃及融資需求。例如，交控財務為江蘇交控如東海上風力發(fā)電有限公司（以下簡稱“東海風力”）“江蘇如東H5#海上風電場綠色項目工程”建設及運營提供特色化、全生命周期綠色金融服務。

“如東H5#項目”位于江蘇省如東海域，河豚沙東北側(cè)，規(guī)劃總裝機容量300MW。2020年初，東海風力計劃建設“如東H5#項目”，項目總投資約56億元，融資需求約42億元。作為一家于2018年8月新成立的總資產(chǎn)規(guī)模不足8億元的風力發(fā)電項目公司，該公司面臨著融資需求大、建設任務重、時間要求緊的局面，給項目如期推進帶來了嚴峻考驗。

交控財務在實地調(diào)研了解東海風力融資需求及困難后，于10個工作日內(nèi)，為“如東H5#項目”審批發(fā)放了2億元1年期項目前期貸款，第一時間滿足東海風力提前采購設備、建設物資等項目建設籌備資金需求。在項目具備提取固定資產(chǎn)貸款條件后，交控財務又及時審批發(fā)放2億元固定資產(chǎn)貸款置換該筆項目前期貸款，同時為項目建設資金需求提供了有力補充。2021年10月，“如東H5#項目”實現(xiàn)全容量并網(wǎng)發(fā)電，項目進入運營期，結(jié)合實際運營情況，交控財務為該項目發(fā)放項目營運期貸款，緩解了項目投產(chǎn)前期的資金壓力。

“‘如東H5#項目’是當時國內(nèi)已投運海上風電場中海上升壓站最重、海纜路由最長、無功過電壓補償容量最大的項目。”交控財務黨總支書記、董事長楊水明介紹，該項目建成后年上網(wǎng)電量約9.4億千瓦時，與同等規(guī)模的燃煤電廠相比，每年可節(jié)約標煤約29萬噸，減排二氧化碳約76萬噸、二氧化硫約100噸。

交控財務黨總支委員、副總經(jīng)理王劍表示，為了最大限度支持“如東H5#項目”，交控財務主動壓降融資成本，以優(yōu)于外部銀行的利率先后向東海風力發(fā)放貸款。此外，在該項目中，交控財務開辟“綠色通道”，優(yōu)化業(yè)務辦理流程，加快放款節(jié)奏，優(yōu)先安排信貸資金，最大限度地保證項目貸款資金及時、足額到位，全力保障綠色產(chǎn)能項目建設按期開工、如期運營，實現(xiàn)早投產(chǎn)、早見效。

楊水明表示，交控財務靈活運用各種信貸產(chǎn)品和金融資源，助力東海風力實現(xiàn)如東海域風力資源在新能源開發(fā)中的運用，是交控財務貫徹國家可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略和支持風力資源開發(fā)的體現(xiàn)，對全省風電事業(yè)發(fā)展具有積極推動作用，體現(xiàn)了交控財務在綠色能源開發(fā)利用中的國企責任與擔當。

加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型

“在數(shù)字經(jīng)濟時代，推動數(shù)字化轉(zhuǎn)型成為財務公司高質(zhì)量發(fā)展的必由之路。”陶東平表示，目前，財務公司的信息化建設已納入各家集團整體的信息化建設中，而發(fā)揮好司庫職能，必然離不開數(shù)據(jù)的支撐。所以，各行業(yè)要加快夯實數(shù)據(jù)底座，用技術(shù)手段把集團的資金整體調(diào)配起來，使資金看得見、管得住、用得好。

當前制造業(yè)企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型已經(jīng)成為必然趨勢，這是一項復雜而艱巨的任務，也是江蘇沙鋼集團實現(xiàn)生產(chǎn)效率提升、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)化、核心競爭力提高的關(guān)鍵發(fā)展戰(zhàn)略。在數(shù)字化轉(zhuǎn)型探索及建設過程中，江蘇沙鋼集團也面臨著一些挑戰(zhàn)。對此，沙鋼財務有限公司總經(jīng)理魏玉柏介紹，沙鋼財務有限公司持續(xù)密切跟進江蘇省、市各項激勵政策，主動與其他金融機構(gòu)溝通合作，通過申報獲批蘇州市制造業(yè)企業(yè)智能化改造和數(shù)字化轉(zhuǎn)型貸款貼息獎勵項目，助力集團加快企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的步伐。

在企業(yè)數(shù)字化升級中，財務業(yè)務的改革相伴而生。財務業(yè)務作為“經(jīng)營數(shù)智化”的重中之重，是推動管理轉(zhuǎn)型的重要抓手。“管理是有邊際的，但是技術(shù)是無限延伸的。”沙鋼集團公司財務部部長朱建紅表示，沙鋼首先以建立財務共享中心為基礎(chǔ)，幫助財務人員脫離基礎(chǔ)的核算工作，推動財務管理向決策支持、價值創(chuàng)造轉(zhuǎn)型。同時，沙鋼財務有限公司助力集團實現(xiàn)財務系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)的全面整合，拉通全流程應用，提升業(yè)財融合水平；采用“扁平化集中+全局式監(jiān)控”的司庫管控模式，形成集團統(tǒng)一的資金管理和監(jiān)控體系，推動財務信息化向財務數(shù)字化、財務智能化轉(zhuǎn)型升級。

無獨有偶，江蘇國信財務公司依托強大核心系統(tǒng)，已經(jīng)實現(xiàn)了全員全業(yè)務全流程的系統(tǒng)化審批。作為集團內(nèi)部的資金平臺，該公司核心系統(tǒng)對接集團ERP系統(tǒng)，發(fā)揮為集團管理資金風險的作用。此外，公司還打造了智能風險管控系統(tǒng)，將風險因素從被動的事后修正轉(zhuǎn)變?yōu)槿珪r段管控，為公司各項風險管理信息的獲取、歸集和分析提供了信息保障。

據(jù)了解，江蘇國信財務公司還搭建了資金運營監(jiān)控平臺，協(xié)助國信集團實現(xiàn)從“信息數(shù)字化”向“數(shù)字智能化”的跨越。資金運營監(jiān)控平臺通過資金監(jiān)控、交易監(jiān)控、融資監(jiān)控、趨勢監(jiān)控4個維度，將全集團資金業(yè)務數(shù)據(jù)進行整合，以多種展現(xiàn)方式，形成包括與資金業(yè)務相關(guān)的賬戶、資金、結(jié)算、融資等在內(nèi)的關(guān)鍵資金數(shù)據(jù)的全業(yè)務視圖。“這個平臺不僅保證了資金活動的安全，還提高了資金運轉(zhuǎn)的效率和資金運作的效益，防范了資金業(yè)務的風險，從多維度維護好集團的整體利益。”李紅霞說。